PVM tarifai ir klasifikatoriai dokumente
Sąskaitos faktūros eilutėse yra du skirtingi dalykai panašiais pavadinimais. PVM % yra eilutės PVM tarifas – skaičius. PVM kodas yra VMI PVM klasifikacijos kodas, pavyzdžiui, PVM1, kurio reikia apskaitos programai ir i.SAF registrui.
Jie yra atskiruose stulpeliuose, o INVOX vieno su kitu nelygina. Abu keisti gali ir administratorius, ir narys, jei sąskaita faktūra užbaigta ir nepašalinta.
Nepainiokite PVM kodo su įmonės PVM mokėtojo kodu, kuris kliento nustatymuose irgi vadinamas „PVM kodas“.
Kur jie yra
Skyrius „Kur jie yra“Abi reikšmės yra eilutėse – ir skirtuke Kiekinės eilutės, ir skirtuke Suminės eilutės. Sąskaitos faktūros viršuje PVM lauko, kurį būtų galima taisyti, nėra: rodomas PVM apskaičiuojamas iš eilučių.
Sąskaitų sąrašo stulpelyje PVM % tarifas rodomas tik tada, kai jis vienodas visose eilutėse. Kitu atveju matysite brūkšnį.
Sąskaitų sąraše yra ir stulpelis PVM kodas, prieš eksporto kodų stulpelius. Jame rodomas suminės eilutės PVM kodas ir jį čia galima pakeisti. Kai sąskaitoje faktūroje viena suminė eilutė, kodą keisite pačioje sąskaitos faktūros eilutėje. Kai jų kelios, šis langelis tuščias, o kodą keisite kiekvienoje PVM tarifo eilutėje po ja. Jei jų nematyti, išskleiskite sąskaitos faktūros eilutę rodykle.
Sąraše pasirinktą kodą gauna ir kiekinės eilutės, kaip aprašyta toliau. Klausimo ar pranešimo apie tai nebus. Čia pasirinkus Be PVM kodo, kodas taip pat pašalinamas ir iš tų kiekinių eilučių. Pašalintoje ar atmestoje sąskaitoje faktūroje kodo čia pakeisti negalima.
Iš kur atsiranda PVM kodas
Skyrius „Iš kur atsiranda PVM kodas“PVM kodą INVOX parenka pats, kai nuskaito sąskaitą faktūrą. Jei tam pačiam pardavėjui ir prekei anksčiau rinkotės kodą, bus parinktas tas pats. Jūs kodą tik patikrinate ir prireikus pakeičiate.
Nulinio arba nenurodyto tarifo eilutei, kai ankstesnių pasirinkimų nėra, kodas neparenkamas. Tada jį parinkite patys.
Kai ankstesnių pasirinkimų nėra, PVM mokėtojo sąskaitos faktūros eilutei su nenuliniu tarifu parenkamas PVM1 – net jei tarifas 9 ar 5 proc. Tokias eilutes patikrinkite.
Jei dokumente yra įrašas „Atvirkštinis apmokestinimas“ arba nuoroda į PVM įstatymo 96 straipsnį, INVOX parenka vidaus atvirkštinio apmokestinimo kodus. Tada 21, 9 ir 5 proc. tarifo eilutės gauna PVM25, PVM26 arba PVM27. Šių kodų INVOX nekartoja iš ankstesnių pasirinkimų. Kada kodai neparenkami, žr. Kaip pažymėti vidaus atvirkštinį PVM apmokestinimą?.
Kaip pakeisti tarifą
Skyrius „Kaip pakeisti tarifą“Spauskite stulpelio PVM % langelį, įrašykite tarifą ir spauskite Enter.
- Pakeitus tarifą, persiskaičiuoja tos eilutės PVM suma ir suma su PVM. Suma be PVM nesikeičia. Pataisius kiekinę eilutę, sąskaitos faktūros sumos viršuje atnaujinamos; pataisyta suminė eilutė jų nekeičia.
- Kiekinės eilutės langelyje leidžiami ne daugiau kaip du skaitmenys po kablelio, suminės – keturi.
- Tuščio tarifo įrašyti negalima. Tarifas turi būti nuo 0 iki 100.
- Prie kai kurių reikšmių rodomas mažas ženklas ƒ. Užvedus žymeklį, rodoma Reikšmė dokumente nerasta ir buvo išskaičiuota. Pataisius reikšmę, ženklas dingsta.
Netinkamas tarifas atmetamas pranešimu Nepavyko išsaugoti eilutės pakeitimo, o suminėje eilutėje – Nepavyko išsaugoti. Priežasties pranešimas nenurodo, todėl to paties skaičiaus kartoti neverta. Taip pat atmetama PVM suma, pagal kurią tarifas būtų mažesnis nei 0 arba didesnis nei 100.
Kaip pakeisti PVM kodą
Skyrius „Kaip pakeisti PVM kodą“Spauskite stulpelio PVM kodas langelį. Atsidarys sąrašas, kurio antraštė – PVM klasifikacijos kodas. Kiekinėje eilutėje po antrašte nurodytas eilutės numeris ir tekstas, pavyzdžiui, „2 eil. · Langų valymas“. Kiekvienoje sąrašo eilutėje rodomas kodas, jo tarifas ir VMI aprašymas.
Paieškos laukas Ieškoti PVM kodų… ieško ir kodo, ir aprašymo, ir tarifo. Sąrašas ilgas ir išdėstytas VMI kodų tvarka, ne pagal abėcėlę, todėl paieška yra greičiausias kelias.
Pasirinktas kodas išsaugomas iš karto. Kodo keitimas jokių sumų nekeičia.
Kiekinėje eilutėje pasirinkus kodą, po ja bus pasiūlyta tą patį kodą įrašyti žemiau esančioms eilutėms. Žr. Eilučių taisymas: pridėti, pašalinti, skaidyti. Suminėje eilutėje pasirinktą kodą gauna ir jos kiekinės eilutės.
Kodą pašalinsite pasirinkę pirmąją sąrašo eilutę Be PVM kodo. Ji rodoma, kol paieškos laukelyje nieko neįrašyta, ir išsaugoma iš karto. Kiekinėje eilutėje pašalinus kodą, gali būti pasiūlyta jį pašalinti ir žemiau esančiose eilutėse. Suminėje eilutėje pašalintas kodas pašalinamas ir iš jos kiekinių eilučių, kurios turėjo tą patį kodą.
Pradinį kodą grąžins rodyklė eilutės dešinėje: kiekinėse eilutėse Atšaukti visus eilutės pakeitimus, suminėse – Grąžinti šią eilutę.
Kodų sąrašas vienodas visiems klientams ir neredaguojamas.
PVMNE
Skyrius „PVMNE“PVMNE yra kodas tiekimui, kuris nėra PVM objektas ir į i.SAF registrą netraukiamas. Sąraše jis aprašytas Ne PVM objektas - netraukti į I.SAF.
INVOX jį parenka, kai pardavėjas sąskaitos faktūros dieną nebuvo PVM mokėtojas, nebent anksčiau tam pardavėjui rinkotės kitą kodą. Tą patį kodą galite pasirinkti ir patys.
Ko INVOX netikrina
Skyrius „Ko INVOX netikrina“- PVM kodas su eilutės tarifu nelyginamas. 9 proc. kodas 21 proc. eilutėje priimamas be įspėjimo. Išimtis – kodai PVM25, PVM26 ir PVM27: jų neatitikimą tarifui parodo žyma Atvirkštinis PVM.
- Tarifas nelyginamas su Lietuvoje taikomais tarifais. Įrašytas neįprastas tarifas nuo 0 iki 100 bus išsaugotas.
- INVOX nenurodo, kuris kodas ar tarifas konkrečiu atveju teisingas. Šį sprendimą priimate jūs.
Kaip susijusios kiekinės ir suminės eilutės
Skyrius „Kaip susijusios kiekinės ir suminės eilutės“Kiekinėje eilutėje pataisytas tarifas ar PVM kodas suminės eilutės savaime nepakeičia. Suminėje eilutėje pataisytas tarifas kiekinių eilučių taip pat nekeičia.
Suminės eilutės PVM kodą gauna ir jos kiekinės eilutės: to paties tarifo eilutės, kurios turėjo ankstesnį suminės eilutės kodą. Kurios eilutės pasikeičia ir kaip tai grąžinti, žr. Suvestinės eilutės: kas tai ir kaip jas taisyti.
Jei klientas eksportuoja suminėmis eilutėmis, į apskaitos programą keliauja suminių eilučių reikšmės. Pataisę kiekines eilutes, atnaujinkite sumines. Žr. Suvestinės eilutės: kas tai ir kaip jas taisyti.
Kai PVM kodas privalomas
Skyrius „Kai PVM kodas privalomas“Kliento skiltyje Eksportas ir apskaita, skirtuke Kodai, administratorius arba narys, kuris tvarko šį klientą, gali sąrašui PVM kodas įjungti Privaloma. Tada sąskaitos faktūros, kurių eksportuojamose eilutėse kodo trūksta, eksportuojamos nebus. Sąraše jos pažymimos iš anksto: užvedus žymeklį ant ženklo, rodoma Šios sąskaitos eksportuoti nepavyks.
Žr. Kaip nustatyti privalomus laukus ir numatytąsias reikšmes? ir Kaip priskirti eksporto kodus sąskaitai faktūrai?.
Kelių sąskaitų faktūrų PVM kodą iš karto pakeisite bendro keitimo lango skiltyje PVM kodas. Ten kodas parenkamas kiekvienam rastam PVM tarifui atskirai. Mygtuku Priskirti suminėms kodą gauna ir visos to tarifo kiekinės eilutės, net ir taisytos ranka. Pašalinti kodo ten negalima. Žr. Kaip pakeisti kelias sąskaitas faktūras iš karto?.